Kredyt po przekształceniu JDG w spółkę z o.o.
Przekształcenie jednoosobowej działalności w spółkę nie zaczyna firmy od zera – spółka przejmuje jej prawa i obowiązki. Bank musi jednak poznać nowy układ i często zmienia zabezpieczenia.
Aktualizacja:
- Dane dla najwyżej 3 partnerów z listy
- Bezpłatnie i bez zobowiązania do umowy
- Tylko kredyty na cele firmowe (B2B)
Krótka odpowiedź
Po przekształceniu jednoosobowej działalności gospodarczej (JDG) w spółkę z o.o. spółka przejmuje wszystkie prawa i obowiązki przedsiębiorcy, w tym umowy kredytu. Bank może uwzględnić historię JDG przy nowym kredycie, ale zwykle chce nowych zabezpieczeń, bo za długi spółki odpowiada jej majątek. Przez trzy lata dawny przedsiębiorca odpowiada solidarnie za zobowiązania sprzed przekształcenia.
Jak działa przekształcenie JDG
Przedsiębiorca prowadzący JDG może przekształcić ją w jednoosobową spółkę kapitałową – spółkę z o.o. albo akcyjną (art. 551 § 5 Kodeksu spółek handlowych). Plan przekształcenia sporządza się w formie aktu notarialnego i dołącza do niego m.in. wycenę majątku oraz sprawozdanie finansowe sporządzone na potrzeby przekształcenia (art. 584⁶ i 584⁷ KSH). Przedsiębiorca staje się spółką z chwilą wpisu do rejestru (art. 584¹).
Najważniejsza dla kredytu jest zasada ciągłości: spółce przekształconej przysługują wszystkie prawa i obowiązki przedsiębiorcy (art. 584² § 1). Co do zasady pozostaje ona też podmiotem zezwoleń, koncesji i ulg, chyba że przepis szczególny lub decyzja stanowią inaczej – tak jest np. przy aptekach. Inną operacją jest założenie nowej spółki i wniesienie do niej firmy aportem; ma ona inne skutki prawne i podatkowe, więc wybór formy omów z doradcą.
Kredyt zaciągnięty jeszcze w JDG
Umowa kredytu z JDG przechodzi na spółkę razem z innymi umowami. Nie oznacza to jednak, że bank nie musi nic wiedzieć. Umowy kredytu często zobowiązują kredytobiorcę do uprzedzenia banku o zmianie formy prawnej, a czasem do uzyskania jego zgody. Brak takiej informacji bywa naruszeniem umowy, które bank może potraktować poważnie. Sprawdź swoją umowę i porozmawiaj z bankiem przed przekształceniem.
Bank może poprosić o nowe zabezpieczenia: weksel wystawiony przez spółkę, poręczenie wspólnika, przeniesienie zabezpieczeń na majątek spółki. Przez trzy lata od przekształcenia dawny przedsiębiorca odpowiada solidarnie ze spółką za zobowiązania związane z działalnością, które powstały przed przekształceniem (art. 584¹³ KSH). Bank może więc dochodzić spłaty takiego kredytu także od niego.
Szukasz kredytu dla firmy?
Opisz cel i kwotę – odpowiedzą partnerzy z opublikowanej listy.
Nowy kredyt dla przekształconej spółki
Przy nowym kredycie bank ocenia spółkę, ale może wziąć pod uwagę wyniki JDG, bo działalność jest ta sama. Przygotuj zeznania podatkowe z JDG, sprawozdanie finansowe na dzień przekształcenia i bieżące wyniki spółki. Od przekształcenia spółka prowadzi pełną księgowość, więc pierwszy rok bank widzi w innym układzie niż poprzednie lata – wyjaśnij różnice. Ogólne trudności młodego podmiotu opisuje strona o kredycie dla nowej firmy.
Ponieważ wspólnik spółki z o.o. co do zasady nie odpowiada za jej długi, bank często chce jego osobistego poręczenia albo weksla in blanco z poręczeniem. Zasady oceny spółek opisuje strona o kredycie dla spółki z o.o., a poręczenie kredytu firmowego – osobny artykuł.
Majątek spółki to nie majątek prywatny
Po przekształceniu wyraźnie oddziel pieniądze spółki od swoich. Kredyt spółki może finansować wyłącznie jej cele: towar, sprzęt, lokal, inwestycje. Wypłata pieniędzy z kredytu na cele prywatne wspólnika jest niezgodna z celem kredytu i może mieć skutki podatkowe. Jeśli potrzebujesz kredytu na cel prywatny, np. na mieszkanie, to kredyt konsumencki dla Ciebie jako osoby fizycznej – załatwisz go bezpośrednio w banku. Finaxio przyjmuje tylko zapytania o cele działalności.
Orientacyjną kwotę, którą spółka może obsłużyć, sprawdzisz w kalkulatorze zdolności kredytowej firmy, a typowe produkty to kredyt obrotowy i kredyt inwestycyjny.
Zapytanie
Co podać w zapytaniu
- Cel, kwota i okres Na co spółka potrzebuje finansowania i na jak długo.
- Forma i staż Wybierz „Spółka z o.o.”; w wiadomości podaj, od kiedy działała JDG i kiedy spółkę wpisano do KRS.
- Wyniki Przychody i wynik z ostatniego pełnego roku, nawet jeśli dotyczą jeszcze JDG.
- Obecne kredyty Kredyty i leasingi przejęte z JDG i czy bank wie o przekształceniu.
- Zabezpieczenie Majątek spółki, gotowość wspólnika do poręczenia, gwarancja BGK.
Czytaj dalej
Zobacz też
Firma rodzinna
Kredyt dla firmy rodzinnej: jak oddzielić cele firmowe od prywatnych, kiedy bank chce zgody małżonka lub…
Spółka jawna i komandytowa
Kredyt dla spółki jawnej i komandytowej: kto odpowiada za kredyt, kiedy bank sięga do majątku wspólników…
Jednoosobowa firma (JDG)
Kredyt dla JDG na cele firmy: co bank sprawdza u właściciela jednoosobowej działalności, jakie dokumenty i…
Nowa firma
Kredyt dla nowej firmy działającej krócej niż rok lub dwa: dlaczego bank wymaga historii, co zastąpi brak…
Pytania
Najczęstsze pytania
Czy po przekształceniu trzeba od nowa podpisać umowę kredytu?
Nie zawsze. Spółka przejmuje umowę z mocy prawa, ale bank może zażądać aneksu, nowych zabezpieczeń albo zgody na zmianę, jeśli przewiduje to umowa. Zapytaj bank, zanim złożysz wniosek do KRS.
Czy jako były właściciel JDG nadal odpowiadam za jej kredyt?
Za zobowiązania sprzed przekształcenia odpowiadasz solidarnie ze spółką przez trzy lata od dnia przekształcenia. Jeśli dodatkowo poręczysz kredyt, odpowiadasz na zasadach z poręczenia.
Czy przekształcać firmę w trakcie starania się o kredyt?
Lepiej uzgodnić kolejność z bankiem. Zmiana formy w toku analizy oznacza nowe dokumenty i ponowną ocenę, więc często prościej jest przeprowadzić jedną sprawę przed drugą.