Zaświadczenie o niezaleganiu do kredytu – ZUS i US
Zaświadczenia o niezaleganiu z ZUS i urzędu skarbowego to dokumenty, o które bank pyta niemal przy każdym kredycie firmowym. Ich uzyskanie jest proste, ale trwa – i wymaga, by firma nie miała zaległości.
Opracowanie: redakcja Finaxio · Aktualizacja:
Krótka odpowiedź
Zaświadczenie o niezaleganiu do kredytu potwierdza, że firma nie ma zaległości wobec ZUS (składki) lub urzędu skarbowego (podatki). W ZUS składa się wniosek RWN, najwygodniej przez PUE/eZUS, a w urzędzie skarbowym – wniosek przez e-Urząd Skarbowy, gdzie według podatki.gov.pl opłata skarbowa nie jest pobierana. Oba urzędy wydają zaświadczenie w ciągu 7 dni. Jak świeże ma być zaświadczenie, ustala bank.
Po co bankowi zaświadczenia
Składki ZUS i podatki to zobowiązania, które urzędy mogą ściągnąć przymusowo, m.in. zajmując rachunek bankowy firmy. Zaległość oznacza więc dla banku dwa ryzyka: firma ma problem z bieżącymi płatnościami, a jej rachunek może zostać zablokowany, zanim spłaci ratę.
Dlatego bank prosi o zaświadczenia albo o zgodę na ich weryfikację – na etapie wniosku lub przed podpisaniem umowy. Przy jednoosobowej działalności gospodarczej (JDG) zaświadczenia dotyczą przedsiębiorcy, przy spółce cywilnej bank może chcieć dokumentów spółki i wspólników, a przy spółce z o.o. – samej spółki. Gdzie zaświadczenia mieszczą się w całym komplecie, opisuje artykuł dokumenty do kredytu firmowego.
Zaświadczenie z ZUS – wniosek RWN
Zaświadczenie o niezaleganiu w opłacaniu składek wydaje ZUS na wniosek płatnika. Według informacji ZUS (stan na 2026-11-05):
- Wniosek: RWN (wniosek płatnika składek o wydanie zaświadczenia o niezaleganiu w opłacaniu składek)
- Jak złożyć: przez PUE/eZUS (podpis kwalifikowany, profil zaufany lub e-dowód), w placówce ZUS albo pocztą
- Termin: bezzwłocznie, nie później niż 7 dni od wpływu wniosku, w prostych sprawach od ręki
- Forma: domyślnie elektronicznie na PUE, na życzenie papierowo
ZUS wydaje zaświadczenie, jeśli w dniu jego wydania płatnik nie ma zadłużenia w opłacaniu składek. Gdy zadłużenie istnieje, ZUS wydaje decyzję o odmowie, od której przysługuje odwołanie do sądu. Jeśli masz z ZUS umowę o rozłożenie należności na raty, zapytaj ZUS, jakie zaświadczenie otrzymasz przy terminowym płaceniu rat, i pokaż bankowi także samą umowę.
Szukasz kredytu dla firmy?
Opisz cel i kwotę – odpowiedzą partnerzy z opublikowanej listy.
Zaświadczenie z urzędu skarbowego
Urząd skarbowy wydaje zaświadczenie o niezaleganiu w podatkach albo stwierdzające stan zaległości. Według podatki.gov.pl (stan na 2026-11-05):
- Jak złożyć: przez e-Urząd Skarbowy lub aplikację e-Urząd Skarbowy, przez e-Doręczenia albo papierowo (osobiście lub pocztą)
- Opłata skarbowa: nie jest pobierana przy wniosku przez e-Urząd Skarbowy; przy wniosku papierowym lub przez e-Doręczenia – 21 zł
- Termin: do 7 dni od złożenia wniosku (zaświadczenie albo postanowienie o odmowie)
- Forma: elektronicznie (konto w e-Urzędzie Skarbowym lub adres do doręczeń elektronicznych) albo papierowo
Zaświadczenie elektroniczne jest podpisane kwalifikowanym podpisem pracownika urzędu, a jego autentyczność da się sprawdzić. Przy odmowie przysługuje zażalenie w ciągu 7 dni od doręczenia postanowienia. Gdy wniosek składa pełnomocnik, mogą obowiązywać dodatkowe wymogi i opłata od pełnomocnictwa – szczegóły podaje podatki.gov.pl.
Ważność zaświadczenia
Przepisy nie określają jednego okresu „ważności” zaświadczenia na potrzeby kredytu. Zaświadczenie potwierdza stan na dzień wydania, a to, jak stare zaświadczenie przyjmie, ustala bank w swoich procedurach. Zapytaj o to na początku – wtedy złożysz wnioski w odpowiednim momencie, a nie dwa razy.
Praktyczna kolejność wygląda tak: najpierw sprawdź saldo w PUE/eZUS i w e-Urzędzie Skarbowym, ureguluj ewentualne drobne różnice, a dopiero potem złóż wnioski. Nawet niewielka zaległość, np. z pomyłki w przelewie, może spowodować odmowę wydania zaświadczenia z ZUS albo wykazanie zaległości w zaświadczeniu z urzędu skarbowego.
Co, gdy firma ma zaległość
Zaległość nie znika przez to, że nie pokażesz zaświadczenia – bank i tak o nie poprosi albo zobaczy zajęcie rachunku. Realna droga to spłata albo ulga w spłacie: umowa z ZUS o rozłożenie należności na raty albo decyzja naczelnika urzędu skarbowego o rozłożeniu zaległości podatkowej na raty lub odroczeniu terminu płatności.
W przypadku podatków ma to bezpośrednie znaczenie dla zaświadczenia. Ordynacja podatkowa przewiduje, że jeżeli zaległość wraz z odsetkami rozłożono na raty lub odroczono, do upływu tych terminów przyjmuje się, że podatnik nie ma zaległości. Bank może jednak zapytać o raty i wliczyć je do obciążeń firmy, tak jak ratę kredytu.
Krok po kroku – od ustalenia kwoty zaległości przez układ ratalny do wniosku o kredyt – opisuje strona kredyt dla firmy z zaległościami w ZUS lub US. Jak bank łączy zaległości z resztą oceny, wyjaśnia artykuł ocena kredytowa firmy przez bank.
Czytaj dalej
Zobacz też
Długi właściciela
Długi właściciela a kredyt firmy: jak prywatne kredyty, BIK i majątek przedsiębiorcy wpływają na ocenę JDG…
Kredyt krok po kroku
Jak uzyskać kredyt dla firmy: przygotowanie celu i kwoty, dokumenty, wniosek, analiza banku, decyzja, umowa i wypłata.
Zdolność kredytowa firmy
Czym jest zdolność kredytowa firmy, jak bank ją liczy (DSCR, przepływy, zadłużenie), co ją obniża i jak ją poprawić.
Dokumenty do kredytu
Jakie dokumenty przygotować do kredytu firmowego: rejestrowe, finansowe, zaświadczenia, zobowiązania…
Pytania
Najczęstsze pytania
Czy bank może sam sprawdzić zaległości?
Część banków przyjmuje na wstępie oświadczenie albo zgodę na weryfikację, a zaświadczenia wymaga dopiero przed umową lub wypłatą. Zakres i moment zależą od banku i produktu.
Czy zaświadczenie elektroniczne wystarczy bankowi?
Coraz częściej tak, bo urzędy wydają je z podpisem kwalifikowanym, który da się zweryfikować. Zapytaj jednak bank, w jakiej formie je przyjmuje – plik z podpisem czy wydruk.
Czy niewielka zaległość może zablokować zaświadczenie?
Może, dlatego przed złożeniem wniosku sprawdź pełne saldo razem z odsetkami. Drobną różnicę lepiej spłacić od razu, niż czekać na odmowę i składać wniosek ponownie.